非法購(gòu)買(mǎi)的身份證
空殼公司的材料
繳獲的大量公章
17家“空殼公司”背后，藏著什么不可告人的秘密？23日上午，廣東佛山公安召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)，通報(bào)“4·15”虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票案的案情。佛山市公安局聯(lián)合佛山市國(guó)家稅務(wù)局，在深圳市公安局的支持和配合下，對(duì)該案開(kāi)展收網(wǎng)抓捕行動(dòng)，抓獲6人。經(jīng)初步統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)已初步查明的涉案發(fā)票共計(jì)1070份，涉案金額10069萬(wàn)元，稅額302萬(wàn)元，其他涉案發(fā)票還在進(jìn)一步清點(diǎn)中。
非法購(gòu)買(mǎi)身份證
注冊(cè)17家空殼公司
4月15日，國(guó)家稅務(wù)總局佛山市稅務(wù)局稽查局在工作中發(fā)現(xiàn)，佛山市兆×有限公司等多家公司涉嫌虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票，于是移交給佛山市公安局經(jīng)偵支隊(duì)偵辦。
公安機(jī)關(guān)對(duì)此案高度重視，通過(guò)警稅聯(lián)合辦案機(jī)制，經(jīng)偵支隊(duì)迅速成立專(zhuān)案組對(duì)案件開(kāi)展研判分析，專(zhuān)案組運(yùn)用智慧新偵查對(duì)涉案資金、發(fā)票、物流等海量數(shù)據(jù)進(jìn)行分析研判，以涉案人員為切入點(diǎn)，對(duì)非正常運(yùn)作的空殼公司進(jìn)行調(diào)查取證，由點(diǎn)到線、由線到面，迅速鎖定犯罪嫌疑人。
經(jīng)查實(shí)，2018年以來(lái)，犯罪嫌疑人謝某府通過(guò)非法渠道購(gòu)買(mǎi)社會(huì)閑散人員的身份證，再通過(guò)中介人員陳某明和陳某君，辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照，虛構(gòu)為企業(yè)法人，先后成立了佛山市兆×有限公司等17間空殼公司。
“中介每做完一單，獲利15000～18000元�！鞭k案民警介紹，謝某府的警惕性很強(qiáng)，他并不認(rèn)識(shí)這兩名中介，在與對(duì)方交流的過(guò)程中，使用的也是假名“王某軍”。
層層走賬掩人耳目
“貨物”單價(jià)具體到分
空殼公司注冊(cè)成功后，謝某府招攬來(lái)老鄉(xiāng)謝某嶼。在謝某嶼的出租屋內(nèi)購(gòu)置多臺(tái)電腦、打印機(jī)以及激光雕刻機(jī)等作案工具，以收取開(kāi)票手續(xù)費(fèi)的形式大肆對(duì)外虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票，并通過(guò)物流渠道寄出�？蛻舳酁榻ㄖ袠I(yè)企業(yè)，涉及水泥、砂石、陶瓷、陶瓷原料等多個(gè)建材領(lǐng)域。
“開(kāi)送貨單、簽合同等環(huán)節(jié)他們都具備了，但少了貨物交易這一環(huán)，走賬也是虛構(gòu)的。”辦案民警介紹，嫌疑人通過(guò)虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票，夸大了賬面成本數(shù)字，為企業(yè)“降低”利潤(rùn)，進(jìn)而少繳企業(yè)所得稅。
為了逃避稅務(wù)部門(mén)的追查，掩人耳目，使賬面看似更真實(shí)，走賬涉及了多個(gè)中間人。以佛山市頌×公司虛開(kāi)50萬(wàn)元增值稅發(fā)票給廣東潤(rùn)×公司為例，中間人就有4位，最后才到購(gòu)票人員李某，而且資金回流也呈現(xiàn)多層轉(zhuǎn)賬的特點(diǎn)，先后經(jīng)過(guò)4個(gè)對(duì)公賬戶和3個(gè)私人賬戶才完成。
同時(shí)，謝某府還根據(jù)市場(chǎng)價(jià)專(zhuān)門(mén)列了一份貨物清單，細(xì)致到燈具單價(jià)94.05元、瓷磚69.04元、洗發(fā)水33.05元、金屬屏83.02元……
每當(dāng)虛開(kāi)一次增值稅普通發(fā)票，謝某府都能從中獲利1%，而最大的一筆發(fā)票額度近300萬(wàn)元。他不斷注冊(cè)新的空殼公司，挖空心思逃避稅務(wù)部門(mén)的追查。
冒雨蹲守人贓并獲
涉案金額超億元
謝某府和謝某嶼住在深圳羅湖的同一個(gè)鎮(zhèn)上，住所相隔只有一公里。6月底，民警通過(guò)縝密偵查，發(fā)現(xiàn)兩人常在小區(qū)里碰頭，逐漸摸清了兩人的蹤跡。
辦案民警表示，謝某府、謝某嶼都是標(biāo)準(zhǔn)的“宅男”，晝伏夜出，有時(shí)候凌晨3時(shí)才出門(mén)喝夜茶。連日大雨，辦案民警也沒(méi)有絲毫松懈，冒雨蹲守，終于迎來(lái)了收網(wǎng)時(shí)機(jī)。
7月初，謝某府拿著一沓快遞文件袋，往謝某嶼家中走去。不出所料，當(dāng)民警沖進(jìn)謝某嶼家中，他的打印機(jī)仍在打印發(fā)票，人贓并獲。謝某府對(duì)大批量購(gòu)買(mǎi)身份證辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照等行為供認(rèn)不諱。
警方在兩個(gè)窩點(diǎn)內(nèi)一共抓獲嫌疑人6名，現(xiàn)場(chǎng)查獲身份證100余張、稅控盤(pán)16個(gè)、公章及半成品空白公章300多枚、激光雕刻機(jī)、多臺(tái)電腦等作案工具及空白發(fā)票若干。
目前已查明的涉案增值稅普通發(fā)票價(jià)稅合計(jì)超1億元，造成國(guó)家稅款的巨額損失，嚴(yán)重?cái)_亂了佛山正常金融稅收秩序。
警方提醒，接受、介紹、虛開(kāi)增值稅發(fā)票，都是違法犯罪行為，都將受到法律懲罰。
來(lái)源：廣州日?qǐng)?bào) 責(zé)任編輯：葉雨蒙
